高新技术企业评审研发组织管理水平常见问题

　　一、研发组织管理水平的评价内容

　　根据文件《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)的评分细则，由技术专家根据企业研究开发与技术创新组织管理的总体情况，结合以下几项评价，进行综合打分，满分20分。

　　(1)制定了企业研究开发的组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅助账;(≤6分)

　　(2)设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，与国内外研究开发机构开展多种形式产学研合作;(≤6分)

　　(3)建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台;(≤4分)

　　(4)建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励制度。(≤4分)

　　二、研发组织管理水平的证明材料

　　(1)制定了企业研究开发的组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅助账，满分6分。

　　1)《研发部管理章程》等制度性文件，包括：研发的组织架构，研发人员的管理，研发项目的前期调研、项、进度管理、验收、鉴定等。

　　2)《研发投入核算规章制度》，包括：适用范围、研发经费的来源和构成、研发经费的审批原则、审批权限、审批内容和程序、研发投入的核算方法、研发经费的管理办法、相应人员的分工职责等内容，需要公司主要负责人签发并盖章。

　　3)《研发费用辅助账制度》，包括：项目立项规定、参加人员工时统计、材料采购申请、入库、出库手续办理、研发设备工时分配统计、研发阶段性成果报备、相应人员职责等内容，要公司主要负责人签发并章，并附1~2张研发费用辅助账截图作为佐证材料。

　　(2)设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，与国内外研究开发机构开展多种形式产学研合作，满分6分。

　　1)研发机构简介，内容包括：研发场地面积、研发机构的设立时间、研发场地的功能布图(平面图)、照片等，(可按部门设置分别拍摄1~2张照片，如部门没有明显区分的可从办公室不同角度拍摄3~4张照片)。

　　2)主要研发设备的清单，包括设备名称、数量、型号规格、购入日期、主要用途等，以及主要设备的照片。

　　3)“产学研”合作是高新技术企业申报中的“研究开发组织管理水平”中的重要指标，在高新申报评审中占较大的分值，体现相关企业对研究开发的重视程度和研究开发工作的水平，相关企业应有足够的重视。企业的“产学研”合作项目应符合高新技术领域，必须与企业的高新产品密切相关。可以直接研发相关的高新品，也可以研发相关的生产制造工艺、生产设备、优化性能、提高效率等。

　　产学研合作协议，这里主要是指与高等院校、科研院所签订的合作协议，盖章机构必须是XX大学、XX学院。退而求其次也可以是与一些技术型公司签订合作开发协议，尽量是具体项目、具体开发内容，避免出现框架协议，附上相关的资金流水证明，包括对应的合同和发票。

　　(3)建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台，满分4分。

　　1)《科技成果转化奖励制度》，包括：适用范围、科技成果的定义、组织实施方式、转化成效、奖金分配规则等内容，需要公司主要负责人签发并盖章。

　　2)建立开放式的创新创业平台，这部分内容是新增加的，企业可从几个方面准备佐证材料：开放实验室、实习基地、公司网站、产品体验及意见反馈、创新论坛等，可提供开放实验室、实习基地证明材料及照片，提供用于用户使用产品后提交意见的网址及截图或公司建立的创新论坛网址及截图。

　　(4)建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励制度，满分4分。

　　1)《科技人员培训进修管理制度》，包括：培训目的、培训内容、培训计划、培训费用、培训协议等内容，可提供培训签到表培训记录培训照片等作为佐证材料。

　　2)《优秀人引进制度》，包括：引进目的、人才要求、引进措施等内容，可提供人引进签订的协议作为佐证材料。

　　3)《研发人员绩效考核奖励制度》，包括：研发人员绩效考核的总体要求、考核的原则、考核适用的人员、考核目标的制定程序、考核标准、绩效评估的程序、绩效考核的程序以及具体的绩效考核表等。

　　4)制度文件必须有公司负责人签字、批准并加盖公司公章，严格的程序还应提供签发的过程文件。

　　三、研发组织管理水平评价准备与高分策略

　　研发组织管理水平部分2020年提出了很多异议，2021年由于疫情原因放得较为宽松。但总体来说对于文件的完整性审查较往年更加严格，核实意见表中也增加了企业是否有实际岗位运行的考察，建议企业不可格式化、模版化简单处理。

　　具体建议如下：

　　(1)建议企业不断健全研发组织管理体系，特别是项目立项、项目中期目标管理、项目结项、项目成果管理，规范研发投入核算制度，做好研发项目记录管理，包括项目立项报告、中期试验过程文件、测试报告、结题报告等过程件。

　　(2)建立符合企业情况的成果转化组织实施与激励奖励制度，完善人员培训引|进和绩效评价制度，切实提高人员研发与成果转化热情。

　　(3)建立健全研究开发机构，有条件的可申请认定工程技术研究中心、企业技术中心工程实验室等研发平台，加强研发机构软硬件建设，积极探索与高校科研院所的产学研合作活动。

　　(4)企业在准备这项资料时，要注意时间要在申报期近三年以内，部门的设定和人员配置要符合企业实际情况：与财务相关的制度需要财务部门审核把关，不能出现逻辑错误、前后矛盾的情况。

　　(5)日常工作中要养成及时整理和收集佐证材料的习惯，例如：科技人员的培训记录研发部门的会议记录、接待来访者参观的照片、报道等等，这样在申报的时候就不会手忙脚乱了。